巴拿马文件：你需要知道的一切

巴拿马文件的影响立即传遍了全世界。

2016 年，位于巴拿马的律师事务所莫萨克·冯内斯卡 (Mossack Fonesca) 泄露了 1150 万份文件，这些文件严酷、详细地揭示了一连串有权势、富有和名人通过避税天堂保护其财富的策略。

这种行为深不可测，从洗钱、逃税到逃避制裁，应有尽有。其中大部分直接违反了国际法。这是历史上最大的泄密事件，细节如此惊人和具有纪念意义，以至于它们似乎直接来自电影剧本。

现在，将近六年过去了，巴拿马文件的影响继续回荡。这就是为什么。

巴拿马文件：开端

巴拿马文件不仅仅是有史以来最大的文件泄露事件；相比之下，它使 2010 年维基解密信息转储显得微不足道。

该调查由国际调查记者联盟组织，也是迄今为止已知的最大的新闻合作之一，涉及来自 80 个国家的 350 多名记者。

这是一项需要同样多的操作。数英里的文件和一年的报告揭开了这家最强大但鲜为人知的草坪公司之一及其四年不道德行为的面纱。

Mossack Fonesca 总部位于巴拿马，在全球设有 35 个办事处，由 Ramón Fonesca 和 Jürgen Mossack 创立，并迅速成为隐藏资产所有权的公司结构的最大创造者之一，也就是众所周知的空壳公司。

什么是莫萨克冯塞卡？

Mossack Fonesca 非常受欢迎。大量文件显示，世界各地至少有 140 位知名人士，从名人、政治家到毒贩，每个人都利用该公司通过极难追踪的避税天堂和公司来隐藏令人不快的商业交易和他们的财富。

这种手段既合法又非法，即使对世界精英也是如此。他们引人入胜地揭露了一些世界上最有权势的人会不遗余力地让自己变得更强大。

该公司提供财富管理服务并管理离岸公司，按年收取费用。它经常在英属维尔京群岛等作为离岸司法管辖区的地区注册公司。

在鼎盛时期，莫萨克冯内斯卡律师事务所在世界各地拥有特许经营权，并在从马恩岛、瑞士到塞浦路斯的避税天堂开展业务。它在 40 多个国家开展工作，是一个由 600 人组成的网络。

泄露的巴拿马文件数据涉及超过 200,000 家公司，其中 100,000 家位于英属维尔京群岛，Mossack Fonesca 担任注册代理人。公司所有者很少直接与莫萨克冯塞卡律师事务所打交道，而是从会计师、信托公司、银行或律师那里获得业务指示。

与该公司合作的公司的大多数所有者来自中国和俄罗斯，但也有大量人居住在香港、英国、瑞士和美国。

它的垮台始于两个人。

巴拿马文件：调查

这些文件——电子邮件、护照照片、银行对帐单等等——很快就送到了慕尼黑报纸记者 Bastian Obermayer 的办公桌上 南德意志报.

来源？ Anonymous，一个举报人，一个 John Doe 后来写道，他有动机泄露文件并揭露 Mossack Fonesca，以迫使公司及其员工为他们的“不公正”和他们在不断扩大的收入不平等中所扮演的角色承担责任。

Obermayer 与同事 Frederick Obermayer 合作，与 ICJJ 分享了泄露的文件，并成立了一个调查记者小组。后来，这些文件与世界各地的新闻合作伙伴共享。

这些文件的性质和范围——以及离岸税收制度的广泛和恶意使用——一目了然。与数十名著名国家领导人和数百名政客、他们的商业伙伴和家人有关的避税天堂被揭露利用离岸避税天堂。

泄漏涵盖了从 1970 年代到 2016 年春季的一段商业活动。

给球员起名字

与巴拿马文件相关的名字很熟悉。据透露，俄罗斯总统弗拉基米尔·普京的一位朋友是一项向海外国有银行隐藏俄罗斯资金的计划的中心人物。

 时任冰岛总理的西格蒙杜尔·贡劳格松利用了离岸财富。时任乌克兰总统彼得罗·波罗申科、巴基斯坦总理纳瓦兹·谢里夫和伊拉克前副总统阿亚德·阿拉维也是如此

英国前首相戴维·卡梅伦的父亲在海外运营的一家投资基金的所有文件均由巴哈马居民签署，因此该公司无需缴税。

巴拿马文件中提到的现任国家元首包括阿拉伯联合酋长国总统哈利法·本·扎耶德·阿勒纳哈扬和沙特阿拉伯国王萨勒曼。

与巴拿马文件中概述的做法有关的前政府首脑还包括意大利前总理西尔维奥·贝卢斯科尼、巴基斯坦前总理贝娜齐尔·布托和阿根廷前总统毛里西奥·马克里。

尽管许多文件没有披露违法行为，但莫萨克冯内斯卡律师事务所的一些空壳公司是为了逃税、逃避国际制裁而设立的，并被用于欺诈。

总而言之，这些文件揭示了一个由富人、政客和组织组成的网络，涉及 214,000 个避税天堂。现在所有人都被命名为 可搜索的数据库 由 ICIJ 编制。

巴拿马文件：后果

全球丑闻的后果来得很快。 Gunnlaugsson 于 2016 年 4 月辞职，文件发布后不久。 2017 年 8 月，蒙古首都市议会议员三堆赞都仁辞职，冰岛、巴基斯坦和西班牙的政治家也辞职。

与巴拿马文件中概述的信息相关的其他逮捕和指控是零星的。其中最严重的是：乌拉圭有五人因洗钱指控被捕，罪名涉及莫萨克·冯内斯卡 (Mossack Fonesca) 为墨西哥贩毒集团经营的空壳公司。

当然，最突出的泄密受害者之一是莫萨克方内斯卡本身。该公司于 2018 年被迫关闭，许多国家对其行为展开调查。自巴拿马文件泄露以来，已追回超过 $10 亿罚款、未缴税款和罚款。

这一切都归结为数字……

此外，作为巴拿马文件引发的调查的一部分，过去两年中有 10 个国家追回了 $185 亿。这些调查仍在进行中，因为世界各地与公司和个人有关的税务调查仍在进行中。银行也未能幸免。比利时警方突击搜查了一家国营银行，该银行的子公司帮助客户设立了 1,500 多家离岸公司。

法律已经颁布。巴拿马通过了一项公约，承诺与其他国家分享有关外国纳税人的信息。新西兰收紧了信托法，以防止进一步滥用；自新法律实施以来，该国的外国信托减少了 75%。在英国，通过了一项法律，将律师不披露其客户逃税行为定为刑事犯罪。公司所有者现在必须在加纳表明自己的身份，加纳是 80 多个已通过此类法律的国家之一。在美国，巴拿马文件促使国会通过了企业透明度法案。现在，美国公司的所有者必须向政府披露他们的身份。

一切都结束了，至少对一些人来说

2017 年，在巴拿马警方突击搜查律师事务所后，莫萨克和福内斯卡因洗钱罪名被捕。两人在监狱里度过了两个月。

德国还以经营犯罪组织和逃税为由对莫萨克和冯内斯卡发出了逮捕令，但由于加拿大的引渡法，他们并未在该国直接面临指控。

随后从 2018 年开始的 Mossack Fonesca 泄密事件在阿尔及利亚、哥伦比亚和瑞士等国家引发了其他指控和调查，对公民和公司的税收合规性产生了巨大影响。在德国，作为洗钱调查的一部分，德意志银行总部被警方提起诉讼。巴拿马文件的核心内容非常详细地概述了避税天堂如何导致收入不平等在世界范围内继续加剧。

隐私世界的区别

隐私世界 创建的愿景是为人们提供额外的匿名层，以及确保在获得新公民身份时的适当协议。在围绕您的居留权或公民身份需求制定法律策略时，我们的专家会自动为您提供额外的隐私层。巴拿马文件揭露了许多人并将其置于法律危险之中，从平庸的名人到备受瞩目的政客，但截至本文撰写之时（2022 年 3 月 12 日），我们还没有收到我们这边的任何客户的消息尽管我们曾经通过将一些客户的法律需求转介给他们来与 Mossack Fonseca 律师事务所保持良好的业务关系，但仍受到了影响。所以那些人的信息就泄露了。

为什么他们完全没有受到影响？

要找到答案，请立即联系我们公司以了解您的下一个居留权或公民身份需求。我们的顾问和法律专家为您量身定制了一个解决方案，不仅可以实现您正在寻找的东西，而且在考虑额外级别的内置隐私的情况下执行此操作，这样即使秘密泄露，您也有很大的机会不被曝光。与我们合作，获得您在当今时代可能获得的所有法律和战略隐私。加入我们，看看 Privacy World 能为您的生活带来什么不同！